摘要

在詐騙活動的收尾階段，詐騙者的主要目標是消除作案痕跡，並確保詐騙所得的安全轉移到內部其他成員（俗稱分贓）。這個階段對於詐騙活動的整體成功至關重要，也是大多偵查作為的起點。

詐騙者通常會採取以下行動來實現收尾階段的目標：

  • 人流、資通流的隱藏和移除

    詐騙者會通過多種手段掩蓋自身或共犯的行蹤，包含通訊痕跡，例如：冒用他人身分、使用虛擬身分或代理人操作來轉移嫌疑；利用技術手段，例如：加密通訊軟體、代理伺服器和跳板網路等隱匿資通訊痕跡，增加執法機關的追蹤難度；詐騙者也會刪除相關帳號或銷毀物理證據，確保犯罪跡證無法被還原。

  • 詐騙成果的內部移轉

    詐騙者會將非法所得分散至內部成員，以維持犯罪組織的運行，可能採用現金交付、虛擬或公司帳戶、或加密貨幣等方式進行轉移。分贓的模式可能根據分工、底薪與績效獎勵等方式分配資金，以穩定內部結構，並激勵成員持續參與犯罪。

附屬的戰術

戰術 說明
詐騙活動隱藏與移除 詐騙活動隱藏與移除是詐騙者在行動完成後，通過技術與行動手段掩蓋其身份與行為的階段，清理痕跡以避免追蹤溯源的，降低被識別和追查的風險，以「人流」與「資通流」面向分析。
詐騙成果的內部移轉 詐騙者如何將詐騙的成果轉移給內部其他成員，俗稱分贓。詐騙成果的內部移轉是詐騙者分配和轉移所獲利潤的階段，包括金錢、資產和具有價值的機敏資訊等資源。